Si vous épargnez pour vos vieux jours, il vaut mieux s’abstenir de débloquer vos encours et continuer à les faire capitaliser jusqu’à votre départ à la retraite. Toujours est-il que les aléas de la vie font que vous aurez recours au déblocage avant terme. Quelles sont les solutions à privilégier ?
Opter pour le PER et retirer son épargne sous certaines conditions seulement
La meilleure manière de préparer sa retraite est de souscrire au Plan d’épargne retraite, puisque l’épargne ne peut être débloquée que sous certaines conditions seulement. Ces dernières sont les suivantes :
- l’achat de votre résidence principale neuve
- le décès de votre conjoint ou de votre partenaire PACS
- l’invalidité
- le surendettement
- la fin de la perception aux allocations de chômage
- la cessation de votre activité non salariale à la suite d’une liquidation judiciaire
Seulement pour ces cas susmentionnés, vous êtes autorisé à déverrouiller votre PER individuel (PERIN) et votre PER collectif (PERCOL). Les mêmes conditions s’appliquent, sauf celle de l’achat de la résidence principale neuve pour le PER catégoriel (PERCAT).
Par conséquent, accordez-vous le temps nécessaire de réflexion avant d’ouvrir un PER, en raison du blocage de votre épargne sur le très long terme. Une fois que vous aurez toutefois atteint l’âge où vous partez à la retraite, vous pouvez opter pour la sortie en capital ou en rente, ou en combinant ces deux possibilités. Le rachat du contrat en capital se fait rapidement, sans exigence spécifique comme dans le cas du déblocage anticipé. Votre assureur est d’ailleurs dans l’obligation de faire le nécessaire pour vous verser votre capital sous un délai préalablement prescrit. Au-delà de cette échéance, des intérêts de retard de versement s’appliquent au profit du titulaire de l’épargne.
Opter pour l’assurance-vie et jouir son épargne à tout moment
L’assurance-vie est le produit d’épargne qui permet un retrait du capital à tout moment, sans que vous ayez à remplir des conditions particulières. Si vous détenez toutefois votre assurance-vie sur une durée de plus de 8 ans, vous profitez de certains avantages, dont ceux d’ordre fiscal.
Toujours est-il que vous ne pourrez pas préparer efficacement votre retraite, du fait de cette possibilité de retrait extrêmement flexible. C’est d’ailleurs en raison de cet avantage que l’assurance-vie se place parmi les produits d’épargne à succès des Français. C’est le plus souvent en cas de conjoncture difficile que les encours sur une assurance-vie sont débloqués.
Débloquer son épargne retraite ou convertir ses encours en rentes ?
Tout dépend de vos objectifs au moment où vous quittez la vie active. Si vous avez capitalisé de manière conséquente, il pourrait être avantageux d’opter pour la sortie en rentes viagères. Cette option est également intéressante si vous avez une espérance de vie longue à partir de l’âge où vous partez à la retraite. Dans le cas échéant, mieux vaut opter pour le retrait en capital et l’investir dans un projet qui rapporte et qui est toutefois peu risqué.
Vous pouvez anticiper le montant de vos rentes à partir de vos encours – renseignez-vous auprès de votre assureur en ce qui concerne ces derniers.
À retenir, par ailleurs, que si vous réalisez un rachat en capital, la somme retirée, de même que les plus-values, sont soumises à l’impôt sur le revenu (IR) et aux prélèvements sociaux (PS) de 17.2%. Vous pouvez également opter pour un rachat partiel afin d’échapper à une trop lourde imposition.
Notons toutefois que si vous avez renoncé à votre avantage fiscal au moment où vous avez épargné, vous profitez, en contrepartie, d’une exonération d’IR au moment du retrait. Seuls les PS seront applicables. Les plus-values aussi seront imposées.
